سود ناخالص

سود ناخالص به درآمد شما پس از کسر هزینه درآمد شما اشاره دارد که در غیر این صورت به عنوان بهای تمام شده کالای فروخته شده (COGS) شناخته می شود. هزینه درآمد COGS و SaaS شامل هزینه محصولات خام شما و هر هزینه ای است که مستقیماً با تولید مرتبط است. این شامل سربار - اجاره، آب و برق و سایر هزینه های اداری - و هزینه های بازاریابی نمی شود.

برای تعیین اینکه آیا باید هزینه ای را در COGS لحاظ کنید، بپرسید که اگر فردا فروش محصولات را متوقف کنید، آیا این هزینه را خواهید داشت یا خیر. اگر پاسخ مثبت است، احتمالاً هزینه درآمد نیست.

دسته بندی ها

سود خالص چیست؟

سود خالص یا درآمد خالص، سود واقعی شرکت شما را در مقابل درآمد پس از حسابداری تمام جریان‌های نقدی مثبت و منفی اندازه‌گیری می‌کند.

جریان های نقدی مثبت شامل درآمد حاصل از فروش شما به اضافه منابع درآمد اضافی، مانند سرمایه گذاری یا پول به دست آمده از فروش یک دارایی است. جریان های نقدی منفی همه هزینه های شما هستند، مانند هزینه کالاهای فروخته شده، بهره وام، مالیات، و کارمزد یا پرداخت های یکباره.

سود خالص به عنوان خط پایانی شرکت شما نیز نامیده می شود زیرا آخرین خط در صورت درآمد شما است.

نحوه محاسبه سود ناخالص

سود ناخالص شما، که گاهی اوقات به عنوان درآمد ناخالص شناخته می شود، به عنوان درآمد فروش منهای بهای تمام شده کالای فروخته شده (COGS) محاسبه می شود.

برای کسب و کار SaaS، درآمد فروش (یا فروش خالص) معمولاً شامل درآمد حاصل از هزینه اشتراک و سایر ویژگی‌های اضافی می‌شود. پول حاصل از فعالیت‌های غیرتجاری (مانند فروش دارایی) یا سرمایه‌گذاری خارجی را شامل نمی‌شود.

COGS، همانطور که در بالا ذکر شد، شامل هزینه های مربوط به محصول یا خدمات است. به عنوان مثال، اگر شما فقط محصولات و خدمات دیجیتال را می فروشید، هزینه کالاهای فروخته شده شما شامل هزینه های زیر می شود:

• سرورها و ذخیره سازی ابری
• میزبانی برنامه ها
• مجوزها و اشتراک های نرم افزاری

برای شرکت‌هایی که کالاهای فیزیکی می‌فروشند، COGS همچنین شامل هزینه‌های مواد خام، هزینه‌های نیروی کار، هزینه‌های تولید و سایر هزینه‌ها می‌شود تا از درآمد شرکت شما کسر شود.

هنگام محاسبه سود ناخالص، هزینه های سربار، بهره یا مالیات را در نظر نمی گیرید.

نحوه محاسبه سود خالص

برای محاسبه سود خالص، شما با درآمد کل شروع می‌کنید (که به عنوان خط بالای شما نیز شناخته می‌شود)، تمام مبالغ جریان نقدی مثبت را اضافه می‌کنید و همه مقادیر جریان نقدی منفی را کم می‌کنید.

در اینجا، کل درآمد شامل تمام جریان های درآمد می شود. شما هم درآمد حاصل از فروش و هم درآمد حاصل از سرمایه گذاری را در نظر می گیرید.

به طور مشابه، کل هزینه‌ها شامل تمام هزینه‌های شرکت شما می‌شود - چه مربوط به محصول یا اداری.

سود ناخالص و خالص چه چیزی در مورد کسب و کار شما به شما می گوید

هم سود ناخالص و هم سود خالص بینش ارزشمندی از سلامت مالی کسب و کار شما ارائه می دهند.

با استفاده از سود ناخالص خود، می توانید حاشیه سود ناخالص خود را محاسبه کنید، که سود ناخالص شما را با درآمد شما مقایسه می کند. این حاشیه سود یک نسبت کلیدی برای تجزیه و تحلیل یک شرکت است.

می‌توانید از حاشیه سود ناخالص برای محک زدن عملیات تجاری مرتبط با محصول خود در برابر بازار و مشاغل مشابه استفاده کنید.

به عنوان مثال، شرکت‌های SaaS معمولاً با حاشیه سود ناخالص بالا، از 60٪ تا 70٪، طبق مدرسه کسب و کار NYU Stern، کار می کنند.

این بدان معناست که اگر کسب و کار SaaS شما با حاشیه سود ناخالص زیر 40 درصد کار می کند، ممکن است نیاز داشته باشید راه هایی برای کاهش هزینه های مربوط به محصول خود بیابید.

با این حال، اگر در حال شروع هستید و هزینه های اولیه قابل توجهی دارید، ممکن است در ابتدا با ضرر کار کنید. به عنوان مثال، یک مجموعه داده محدود - از جمله Salesforce، Asana، و HubSpot - نشان داد که 83٪ از شرکت‌های SaaS هنگام عرضه عمومی با ضرر کار می‌کنند.

حتی اگر یک کسب و کار SaaS ممکن است به طور کلی سود نداشته باشد، سود ناخالص مثبت نشانه اولیه بسیار مهمی است که بسیاری از سرمایه گذاران به آن نگاه می کنند. این شبیه به قانون 40 است که بیان می کند که حاشیه سود و نرخ رشد ترکیبی یک شرکت SaaS باید 40٪ یا بیشتر باشد.

سود خالص کسب و کار شما به شما می گوید که آیا واقعاً به سود رسیده اید یا خیر. همچنین به شما نشان می دهد که چگونه هزینه های سربار را به طور موثر مدیریت می کنید.

به عنوان مثال، اگر سود ناخالص مثبت دارید اما سود خالص منفی دارید، محصول خوبی دارید، اما هزینه های سربار شما را از کسب درآمد باز می دارد.

ردیابی سود خالص می تواند به شما کمک کند تعیین کنید چقدر درآمد دارید و آیا برای ادامه فعالیت به سرمایه گذاری بیشتری نیاز دارید یا اینکه آیا فضایی برای توسعه دارید.

سود ناخالص در مقابل سود خالص

سود ناخالص شرکت شما درآمد و هزینه های مستقیم مربوط به محصول شما را در نظر می گیرد، در حالی که سود خالص میزان درآمد کلی کسب و کار شما را اندازه می گیرد.

در اینجا نگاهی به تفاوت های کلیدی هنگام مقایسه سود ناخالص در مقابل سود خالص می اندازیم.

سود عملیاتی چیست؟

نوع رایج دیگر سود، سود عملیاتی شماست. این سود شرکت شما قبل از پرداخت سود و مالیات بر درآمد است. همچنین ممکن است بشنوید که از آن به عنوان درآمد قبل از بهره یا مالیات (EBIT) یاد می شود.

سود عملیاتی درآمد حاصل از عملیات تجاری غیر اصلی، مانند فروش دارایی‌ها یا سود حاصل از حساب‌ها را مستثنی می‌کند، اما شامل هزینه‌هایی مانند استهلاک است - کاهش ارزش دارایی در طول زمان.

کسب‌وکارها معمولاً بدهی‌های مختلفی را از طریق وام‌ها و کارت‌های اعتباری حمل می‌کنند که می‌تواند منجر به سود شود. با حذف سود این بدهی ها، سود عملیاتی شما می تواند تصویر دقیق تری از عملکرد واقعی کسب و کار شما نشان دهد.

به عنوان مثال، اگر بار بدهی بالایی دارید، می توانید سود عملیاتی مثبت و سود خالص منفی داشته باشید - یا سوخت خالص. این نشان می دهد که عملیات اصلی کسب و کار شما پایدار است و شما می توانید با این دانش تصمیمات مالی بهتری بگیرید.

نکاتی برای نظارت و بهبود حاشیه سود

قبل از اینکه حاشیه سود خالص خود را افزایش دهید، باید مبنایی از سود فعلی خود و روشی برای اندازه گیری مداوم آنها داشته باشید.

به طور مکرر امور مالی را بررسی کنید

بسیاری از کسب و کارها صورتهای سود و زیان (P& L) را جمع آوری می کنند که شامل سود خالص و ناخالص آنها به صورت فصلی است.

با این حال، شما باید حداقل هر هفته ورودی و خروجی نقدی خود را پیگیری کنید. این راه نجات کسب و کار شما است – و با زیر نظر گرفتن جریان نقدی خود، می توانید نشانه هایی از یک مشکل را قبل از وقوع آن ببینید و تصمیمات مناسب را بگیرید.

نظارت خود را خودکار کنید

تهیه دستی گزارش هزینه، صورت درآمد و صورت جریان نقدی می تواند زمان بر باشد. برای ساده‌سازی فرآیندها، می‌توانید از ابزارهایی مانند Mosaic استفاده کنید که به‌طور خودکار گزارش‌های مالی مورد نیازتان را تولید می‌کنند.

خودکار کردن تجزیه و تحلیل مالی به شما کمک می کند در زمان صرفه جویی کنید و هر زمان که به آن نیاز داشتید به داده های بلادرنگ دسترسی پیدا کنید. ناگفته نماند، اتوماسیون همچنین خطاهایی را که هنگام تهیه گزارش‌های دستی رخ می‌دهد کاهش می‌دهد، بنابراین می‌توانید مطمئن باشید که بر اساس دقیق‌ترین اطلاعات تصمیم‌گیری می‌کنید.

پیگیری تغییرات در طول زمان

به‌عنوان صاحب کسب‌وکار، می‌توانید اطلاعات ارزشمندی درباره کسب‌وکار خود در هر عکس فوری مالی پیدا کنید، اما بینش‌های خاصی از نظارت بر سود شما تنها در صورتی ظاهر می‌شوند که هر صورت مالی را با صورت‌های قبلی مقایسه کنید.

به عنوان مثال، حاشیه سود ناپایدار می تواند نشان دهنده سوء مدیریت باشد، در حالی که کاهش حاشیه سود می تواند نشان دهنده افزایش رقابت یا عدم تمایز محصول باشد. برای مشخص کردن علت رکود خود باید در گزارش ها غوطه ور شوید، اما نگاهی سطح بالا به سود خود در طول زمان اولین قدم است.

با استفاده از موزاییک، سودهای ناخالص و خالص را در زمان واقعی مشاهده کنید

شما باید به اطلاعات سود به روز نگاه کنید تا از تجزیه و تحلیل مالی خود بیشترین بهره را ببرید. با این حال، برای اکثر استارت‌آپ‌های در مراحل اولیه، اختصاص نیروی کار قابل توجه به تجزیه و تحلیل مالی امکان‌پذیر نیست.

با Mosaic، می توانید به راحتی معیارهای زمان واقعی سود ناخالص و خالص خود را بررسی کنید.

پلتفرم Mosaic داده‌ها را در اختیار شما قرار می‌دهد و اطلاعات شرکت شما را از طریق نمودارهای قابل دسترسی و اشتراک‌گذاری ارائه می‌کند، که برای ارتباطات داخلی و داشتن یک عکس فوری از عملکرد شرکت شما عالی است.

طیف داشبوردهای مالی مفید تجزیه و تحلیل شما را بدون دردسر می کند و به شما امکان می دهد روی کاری که بهترین انجام می دهید تمرکز کنید.

محاسبات ساده سود ناخالص در مقابل سود خالص فقط نقطه شروع هستند

برای درک اینکه آیا سود می کنید یا خیر کافی نیست. تجزیه و تحلیل سود خود در مراحل مختلف عملیات به شما کمک می کند تا مشخص کنید که چه چیزی در کسب و کار شما کار می کند و چه چیزی کار نمی کند و تصمیمات آگاهانه بگیرید.

سود ناخالص شما نشان دهنده پولی است که پس از خرج محصولاتتان به دست می آورید. درک این عدد به شما می گوید که شرکت شما چقدر کارآمد از نیروی کار و منابع استفاده می کند. از سوی دیگر، سود خالص شما تمام هزینه های تجاری را به عنوان یک شاخص گسترده تر از گزارش مالی کلی شما در نظر می گیرد.

با Mosaic، می‌توانید در صدر این معیارهای مالی باقی بمانید و تحلیل‌های مالی قابل دسترس و مؤثری دریافت کنید. امروز یک نسخه نمایشی شخصی‌شده را برنامه‌ریزی کنید تا ببینید چگونه Mosaic به کسب‌وکارها کمک می‌کند همه چیز را در یک مکان در زمان واقعی ردیابی کنند.

سوالات متداول سود ناخالص در مقابل سود خالص

تفاوت بین سود ناخالص در مقابل سود خالص چیست؟

سود ناخالص تمام درآمد و هزینه کل کالاهای فروخته شده/درآمد را در نظر می گیرد، در حالی که سود خالص تمام درآمد و هزینه های یک کسب و کار را اندازه می گیرد. این بدان معناست که سود ناخالص برای ارزیابی سودآوری توسعه محصول استفاده می شود، در حالی که سود خالص سودآوری شرکت را اندازه گیری می کند.

مصداق سود ناخالص چیست؟

به عنوان مثالی از سود ناخالص، فرض کنید درآمد شرکت شما در ماه آوریل 100000 دلار است. هزینه کالای فروخته شده شما (COGS) 40000 دلار است. سود ناخالص شما 60000 دلار خواهد بود (کل درآمد فروش - COGS) که یک حاشیه 60٪ است. این محاسبه سود ناخالص هزینه های اداری یا هزینه های عملیاتی مانند اجاره یا بیمه را در نظر نمی گیرد.

مصداق سود خالص چیست؟

با گسترش مثال بالا، فرض کنید یک شرکت دارای سود ناخالص 60000 دلار است. هزینه ها و مالیات آن شرکت برای همان دوره زمانی معادل 20000 دلار است. 60000 تا 20000 دلار = 40000 دلار، بنابراین سود خالص شرکت 40000 دلار خواهد بود.