مزایا و معایب صرافی 1031

1031 مبادلات معوق مالیاتی می تواند برای سرمایه گذاری موفق املاک و مستغلات به عنوان راهی برای افزایش سبد سهام شما و به حداکثر رساندن منافع برای شما ضروری باشد. با این حال، درک کامل نحوه عملکرد صرافی های 1031 ضروری است تا بتوانید خود را برای تراکنش های موفق و سودمند آماده کنید. در این مقاله، ما اصول اولیه نحوه عملکرد صرافی 1031، برخی از مزایا و معایب، و اینکه چگونه ویژگی‌های TFS می‌تواند به شما در این فرآیند کمک کند را پوشش خواهیم داد.

صرافی 1031 چیست؟

به طور معمول هنگامی که یک ملک سرمایه گذاری می فروشید، باید مالیات بر عایدی سرمایه قابل توجهی را در زمان فروش بپردازید - مقدار دقیق آن به گروه درآمدی شما بستگی دارد، اما به طور کلی، حدود 15 تا 20 درصد از هر سرمایه ای مشمول مالیات فدرال خواهید شد. دستاوردهاعلاوه بر این، بسته به جایی که زندگی می کنید، می توانید بر عایدی سرمایه خود نیز به عنوان درآمد مالیات ببندید یا می توانید مالیات بر عایدی سرمایه ایالتی را نیز مدیون باشید.

اما، اگر به جای فروش مستقیم، یک مبادله 1031 (که صرافی مشابه نیز نامیده می‌شود) اجرا کنید، می‌توانید مالیات بر عایدی سرمایه را با سرمایه‌گذاری مجدد درآمد حاصل از فروش دارایی سرمایه‌گذاری خود در یک ملک جدید یا گروهی از دارایی‌ها به تعویق بیندازید. یک مقدار مساوی یا بیشترهنگامی که در نهایت املاک سرمایه گذاری خود را فروختید، باید مالیات بر عایدی سرمایه را در آن مرحله بپردازید، اگرچه می توانید با واگذاری املاک به وارثان خود، مالیات بر سود را برای همیشه حذف کنید.

هیچ محدودیتی برای تعداد 1031 مبادله ای که می توانید انجام دهید وجود ندارد، تا زمانی که ملک خود را به اندازه کافی نگه دارید تا از ایجاد "وضعیت فروشنده" در IRS جلوگیری کنید - معمولاً دو سال حداقل است. در تئوری، می‌توانید با انجام یک سری مبادلات بی‌پایان، به ایجاد ارزش و ارزش سهام خود به طور نامحدود ادامه دهید.

به خاطر داشته باشید که برای تسهیل هر یک از 1031 مبادلات خود باید یک واسطه واجد شرایط (QI) استخدام کنید. هزینه متوسط برای استخدام QI در ایالات متحده حدود 1250 دلار است. مطمئن نیستید از کجا یک QI با تجربه پیدا کنید؟ما در TFS Properties می توانیم در این مورد کمک کنیم!

مزایای صرافی 1031

علاوه بر مزیت آشکار عدم پرداخت مالیات بر عایدی سرمایه، شش مزیت مهم دیگر صرافی 1031 وجود دارد:

1. فرصت سرمایه گذاری در یک سبد

برای اجرای مبادله 1031، دارایی‌های درگیر باید «مانند» باشند، به این معنی که دارایی‌های املاک و مستغلات سرمایه‌گذاری با ماهیت مشابه در ایالات متحده هستند و نمی‌توانند دارایی محل اقامت اصلی شما را شامل شوند. املاک و مستغلات تنها بازاری است که اجازه دارد مالیات بر عایدی سرمایه را با این نوع مبادله به تعویق بیندازد، به دنبال تغییر قانون مالیاتی که همه مبادلات مشابه دیگر را حذف کرد.

با صرافی 1031، می توانید سبد سهام خود را متنوع کنید و در طول زمان بازده بیشتری ایجاد کنید. به عنوان مثال، می‌توانید یک ملک سرمایه‌گذاری برای خانه تک‌خانواده‌ای را در بازاری با ارزش بالا (مانند کالیفرنیا در حال حاضر) با چندین ملک اجاره‌ای در یک ایالت مقرون‌به‌صرفه‌تر با بازاری کم‌تر مبادله کنید، که منجر به جریان نقدی بهتر می‌شود. همچنین می‌توانید بر اساس سطح مشارکت دلخواه خود، دارایی‌ها را تغییر دهید - مانند معاوضه یک ملک آپارتمانی با تعمیر و نگهداری بالا که گردش مالی زیادی از مستاجر دارد و نیاز به رویکرد عملی برای یک ملک اجاره‌ای برای یک خانواده با اجاره بلندمدت دارد. که به حداقل مشارکت نیاز دارد.

2. امکان انتخاب برای بازنشانی استهلاک شما

برای جبران فرسودگی، فرسودگی و فرسودگی ساختاری ملک، می توانید استهلاک دارایی املاک خود را حذف کنید. IRS به مدت 27. 5 سال برای دوره استهلاک پذیر ملک سرمایه گذاری اجازه می دهد، به این معنی که هر سال از 27. 5 سال اولی که مالک یک ملک سرمایه گذاری هستید، می توانید ارزش ساختمان را تقسیم بر 27. 5 از مبلغ درآمد مشمول مالیات خود کسر کنید.

اما، ارزیابان معمولاً اطلاعاتی در مورد بهبودهای انجام شده در املاک ندارند، مگر اینکه فروش انجام شود و ملک به طور کامل مورد ارزیابی مجدد قرار گیرد، به این معنی که حتی اگر ملک خود را به میزان قابل توجهی بهبود بخشید، ممکن است فقط مبلغ استهلاک را بر اساس ارزش اولیه دریافت کنید. زمانی که ملک را خریدید

با این حال، با صرافی 1031، شما این امکان را دارید که مقدار استهلاک پذیر دارایی سرمایه گذاری خود را به مقدار بیشتری تنظیم کنید، که هر سال مزایای مالیاتی بیشتری به شما می دهد. حسابدار شما می‌تواند شما را در مورد نحوه عملکرد این فرآیند راهنمایی کند.

3. قرار گرفتن در معرض بازارهای جدید

صرافی های 1031 به شما این امکان را می دهد که از بزرگترین مزیت سرمایه گذاری املاک و مستغلات، یعنی تنوع بخشیدن به ریسک، سرمایه گذاری کنید. از آنجایی که صرافی‌های 1031 را می‌توان در هر نقطه از ایالات متحده بدون هیچ محدودیتی بر اساس خطوط دولتی انجام داد، می‌توانید از صرافی استفاده کنید تا پای خود را در بازاری با رشد بالقوه بالا وارد کنید و بازدهی بزرگی را در آینده به دست آورید. با این حال، به خاطر داشته باشید که برخی از ایالت ها از شما می خواهند مالیات بر عایدی سرمایه ایالتی را بپردازید در حالی که برخی دیگر این کار را نمی کنند.

4. برای املاک با ارزش بالاتر معامله کنید

با صرافی 1031، می‌توانید بدون پرداخت مالیات بر سرمایه‌گذاری جدید، برای یک ملک یا چندین ملک که با اهداف سرمایه‌گذاری شما مطابقت دارد و/یا بازدهی بالاتری برای شما به ارمغان می‌آورد، معامله کنید. این بدان معنی است که املاک با ارزش بالاتر برای سرمایه گذاری در دسترس هستند.

5. انعطاف پذیری خروج بیشتر

با صرافی 1031، می‌توانید بدون پرداخت مالیات بر سرمایه‌گذاری جدید، برای یک ملک یا چندین ملک که با اهداف سرمایه‌گذاری شما مطابقت دارد و/یا بازدهی بالاتری برای شما به ارمغان می‌آورد، معامله کنید. این بدان معنی است که املاک با ارزش بالاتر برای سرمایه گذاری در دسترس هستند.

6. ایجاد سهام در طول زمان

همانطور که اشاره کردیم، هیچ محدودیتی برای تعداد 1031 صرافی که می توانید انجام دهید وجود ندارد، به این معنی که می توانید با یک سرمایه گذاری متوسط شروع کنید و در طول زمان به طور مکرر معامله کنید تا زمانی که یک امپراتوری املاک و مستغلات داشته باشید!

معایب صرافی 1031

در حالی که مزایای صرافی 1031 بسیار زیاد است، قبل از شروع مبادله تمام دارایی های سرمایه گذاری خود باید از چند معایب آگاه باشید:

1. یک جدول زمانی فشرده وجود دارد

چند نوع مختلف از صرافی های 1031 وجود دارد، اما در رایج ترین آنها، شما 45 روز از زمان فروش ملک واگذار شده خود فرصت دارید تا یک ملک مشابه جدید یا گروهی از املاک را که قصد خرید آن را در بورس دارید شناسایی کنید. شما 180 روز از تاریخ فروش ملک واگذار شده خود فرصت دارید تا خرید ملک یا املاک جایگزین را ببندید. بنابراین، اگر سریع کار کردن سبک شما نیست، صرافی 1031 ممکن است بهترین حرکت شما نباشد.

2. یافتن خواص مشابه می تواند دشوار باشد

شناسایی یک خاصیت مشابه در مورد نیازهای شما در طی 45 روزه دشوار است ، بنابراین مهم است که برنامه ریزی کنید و برنامه های پشتیبان تهیه کنید. شما نمی خواهید در نهایت برای یک ملک مشابه در نهایت تلاش کنید و مجبور باشید یکی از مواردی را که با اهداف شما مطابقت ندارد فقط برای جلوگیری از پرداخت مالیات یا در بدترین حالت ، قادر به یافتن یک ملک جایگزینی نباشید. به طور کلی و در نهایت پرداخت مالیات در کل سود از فروش ملک خود.

3. شما در "بوت" مالیات می شوید

شما می توانید برای یک ملک که ارزش کمتری از املاکی را که می فروشید ، مبلغ 1031 را انجام دهید ، اما پس از آن شما باید مالیات بر سود سرمایه را بپردازید و استهلاک انباشته شده را در "بوت" بازپرداخت کنید. فروش املاک شما که به خرید ملک جایگزینی نرفت - تفاوت در قیمت آنها ، اساساً. همین مفهوم در مورد وام صدق می کند ، بنابراین اگر مسئولیت شما در جریان مبادله کاهش یابد ، این تفاوت مانند یک چکمه نقدی مالیات می شود.

چگونه خواص TFS می تواند با صرافی 1031 کمک کند

در TFS Properties ، ما نه تنها می توانیم به شما در یافتن و استخدام QI کمک کنیم ، بلکه می توانیم به شما کمک کنیم تا ویژگی های سرمایه گذاری جایگزین با کیفیت بالا را برای مبادله خود شناسایی کنید ، مهم نیست که به دنبال چند ویژگی خانه تک خانواده هستید ، یک زنجیرهاز خواص اجاره آپارتمان مرتفع ، یا یک سبد کلید در دست که فقط برای شما ایجاد شده است.

ما کوشا هستیم

ما تمام احتیاط را در مورد خواصی که لیست می کنیم انجام می دهیم و آن را به صورت مقدماتی ارائه می دهیم ، بنابراین می توانید انواع نقاط داده مانند گزارش های بازرسی ، تاریخچه پرداخت مستاجر ، معیارهای بازگشت ، اطلاعات مربوط به محله و موارد دیگر را مرور کنید. ما همچنین می توانیم به شما در تنظیم شبکه وام دهندگان معتبر و مدیران املاک محلی کمک کنیم. بسیاری از خواص ذکر شده ما در حال حاضر مستاجرین در آنها وجود دارد ، به این معنی که شما مجبور نیستید کار را برای بررسی مستاجران بالقوه انجام دهید و می توانید بلافاصله پس از بسته شدن فروش ، جمع آوری درآمد اجاره را شروع کنید.

با ما تماس بگیرید

اگر ملکی را که دوست دارید پیدا کنید ، فقط می توانید آن را به سبد خرید خود اضافه کنید و از سایت خارج می شود تا هیچ کس دیگری نتواند آن را خراب کند ، که این استرس زیادی را از یافتن خصوصیات جایگزینی در طی 45 روز می گیردپنجرهامروز برای اطلاعات بیشتر با ما تماس بگیرید!

فقط برای اهداف کلی

سلب مسئولیت حقوقی

اطلاعات ارائه شده فقط برای اهداف اطلاعاتی است. این ماده نباید توصیه یا مشاوره شخصی در نظر گرفته شود. TFS Properties این اطلاعات را از منابعی که معتقدند آگاه و قابل اعتماد هستند ، در دسترس قرار داده است. با این حال ، خواص TFS هیچ گونه بازنمایی ، ضمانت نامه یا ضمانت نامه ای را بیان می کند ، یا صریح یا ضمنی ، در مورد اینکه آیا اطلاعات ارائه شده دقیق ، قابل اعتماد یا فعلی است. هرگونه اعتماد به این اطلاعات در معرض خطر سرمایه گذار است. کلیه اطلاعات ارائه شده باید به طور مستقل تأیید شود. املاک TFS یک متخصص قانونی یا مالیاتی نیست. برای خوانندگان مهم است که در مورد وضعیت مالیاتی خود با یک متخصص مالیاتی دارای مجوز مشورت کنند. خطرات مرتبط با سرمایه گذاری در املاک و مستغلات شامل می شود ، اما محدود به این موارد نیست: توزیع نقدی تضمین نمی شود. نقص املاک و مستغلات ؛خطرات مرتبط با مالکیت ، مدیریت ، بهره برداری و اجاره املاک و مستغلات. تضاد احتمالی منافع در بین مدیران دارایی ، مدیران دارایی و سایر شرکت کنندگان. احتمال اینکه یک ملک ممکن است بیش از حد باشد. خطرات تغییر قانون مالیات ؛خطرات نرخ بهره ؛خطرات اقتصادی ؛خطرات تروریسم ؛خطرات زیست محیطی ؛خطرات مسئولیت ؛منطقه بندی ، آیین نامه شهر و/یا خطرات مربوط به انطباق قانونی. عنوان و خطرات سپرده گذاری ؛خطرات سیلخطرات آتش سوزی ؛خطرات اعتباری ؛و خطرات منسوخ. خواص TFS هیچ گونه مسئولیتی در قبال خسارت ها ، از جمله هرگونه خسارت مستقیم ، غیرمستقیم ، تنبیهی ، نمونه ، حادثه ای ، خاص یا متعاقب آن که ناشی از یا به هر طریقی است که با هرگونه استفاده از هرگونه اطلاعات ارائه شده مرتبط است ، فرض نمی کند.