نسبت سودآوری چیست؟انواع ، مثالها و چرا اهمیت دارند؟

شما در حال یادگیری 8 نسبت سودآوری هستید که به تقویت تجارت شما کمک می کند.

در این پست ، هدف ما این است که اهمیت نسبت سودآوری و اینکه چرا آنها برای تجارت شما مهم هستند ، برجسته کنیم. هر شرکتی بسیاری از KPI های مربوط به تجارت را دنبال می کند و نظارت می کند. اگر نسبت سودآوری در لیست KPI های شما قرار نگرفته است ، این مقاله به شما کمک می کند تا درک کنید که چرا باید آن را درج کنید.

در اینجا مقاله شما را از بین می برد:

• نسبت سودآوری چیست؟
• انواع نسبت سودآوری چیست
• بیشترین نسبت سودآوری بیشترین استفاده چیست؟
• چرا نسبت سودآوری مهم است؟
• چگونه می توان نسبت سودآوری خود را بهبود بخشید
• نمونه هایی از نسبت سودآوری

نسبت سودآوری چیست؟

نسبت سودآوری نوعی معیارهایی است که توانایی های یک سازمان را برای کسب سود ارائه می دهد. این توانایی ها را می توان از ترازنامه های شرکت ، فرآیندهای فروش آن یا سهام دار سهام آن ارزیابی کرد. تحلیلگران و سرمایه گذاران از نسبت سودآوری برای اندازه گیری و ارزیابی توانایی یک شرکت در تولید درآمد ، دارایی ، هزینه های عملیاتی و سهامداران در طول زمان استفاده می کنند. سود و ارزش یک سازمان برای سهامداران آن براساس میزان استفاده از دارایی های آن است.

مقایسه نسبت با شرکت های مشابه یا دوره های قبلی مؤثرترین روش برای تجزیه و تحلیل آنها است. شرکت ها به طور معمول هدف یا ارزش بالاتری دارند ، زیرا این امر باید نشان دهد که تجارت از نظر درآمد ، سود و جریان نقدی عملکرد خوبی دارد. در بخش بعدی ، ما در مورد متداول ترین نسبت سودآوری که توسط شرکت ها برای تجزیه و تحلیل سودآوری آنها مشاهده می شود ، می آموزیم.

انواع نسبت سودآوری چیست

ما تاکنون آموخته ایم که نسبت سودآوری به شرکتها کمک می کند تا سلامت مالی تجارت را تجزیه و تحلیل و نظارت کنند. دو دسته اصلی وجود دارد که در آن نسبت ها تقسیم می شوند: نسبت های حاشیه و نسبت های بازگشت.

بیایید جزئیات را در اینجا مشاهده کنیم:

نسبت های حاشیه توانایی یک شرکت برای تبدیل فروش به سود را اندازه گیری می کنند.

نسبت بازده سازمان نشان دهنده توانایی آن در تولید بازده برای سهامداران است.

نمونه های زیر این عبارتند از حاشیه سود ناخالص ، حاشیه سود خالص ، حاشیه سود عملیاتی ، حاشیه جریان نقدی ، EBITDA ، EBIT ، EBITDAR ، نسبت هزینه عملیاتی ، NOPAT و نسبت سربار.

نمونه های تحت این امر بازده دارایی ها ، بازده نقدی دارایی ها ، بازده سهام ، بازده بدهی ، بازده درآمد ، بازده درآمد حفظ شده ، بازده تنظیم ریسک ، بازده سرمایه سرمایه گذاری شده و بازده سرمایه شاغل است.

بیشترین نسبت سودآوری بیشترین استفاده چیست؟

در این بخش به نسبت های مختلف سودآوری که اطلاعات روشنگری در مورد بهزیستی تجارت ارائه می دهند ، می پردازد. موارد زیر بیشترین نسبت سودآوری استفاده شده است:

حاشیه سود ناخالص

براساس هزینه های مورد نیاز برای تولید کالا و خدمات ، این نشان می دهد که یک تجارت چقدر درآمد دارد. حاشیه سود ناخالص چگونگی مقایسه درآمد فروش با سود ناخالص را برجسته می کند. افزایش حاشیه سود ناخالص نشانگر عملکرد هسته ای کارآمدتر است. به عبارت دیگر ، قادر است هزینه های عملیاتی ، هزینه های ثابت ، سود سهام و استهلاک و همچنین ایجاد درآمد خالص برای تجارت را پوشش دهد.

هزینه بالای کالاهای فروخته شده نشانگر حاشیه سود پایین است. دلیل این امر ممکن است شیوه های خرید ضعیف ، قیمت پایین فروش ، فروش پایین ، بازارهای رقابتی یا استراتژی تبلیغاتی اشتباه باشد.

فرمول

حاشیه سود ناخالص =

مثال

تصور کنید که شما شرکتی را تأسیس کرده اید که سال گذشته 40،000،000 دلار کفش ورزشی با سود خالص 4،000،000 دلار فروخته است. حاشیه ناخالص سال را محاسبه کنید.

حاشیه سود ناخالص = 4،000،000 دلار / 40،000،000 $ * 100

حاشیه سود ناخالص = 10 ٪

EBITDA

EBITDA درآمد قبل از بهره ، مالیات ، استهلاک و استهلاک است. در اصل ، سودآوری یک شرکت را قبل از کسر هزینه های غیر عملیاتی مانند بهره و مالیات و هزینه های غیر نقدی مانند استهلاک و استهلاک ، اندازه گیری می کند.

مقایسه حاشیه EBITDA یک شرکت با سایر شرکت ها ساده است. این امر به این دلیل است که هزینه های بی ثبات یا اختیاری را شامل نمی شود. با این حال ، یک اشکال جزئی از حاشیه EBITDA وجود دارد. این است که می تواند با سود خالص و تولید جریان نقدی ، که اقدامات دقیق تری از عملکرد را ارائه می دهد ، تفاوت چشمگیری داشته باشد.

حاشیه سود خالص

حاشیه سود خالص اندازه گیری نهایی سودآوری است. در این محاسبه ، درآمد خالص یک شرکت با کل درآمد تقسیم می شود. این نشان می دهد که سودآوری یک شرکت پس از تمام هزینه ها ، مانند بهره و مالیات ، کسر شده است. به عنوان یک معیار سودآوری ، حاشیه سود خالص همه عوامل را در نظر می گیرد.

فرمول

حاشیه سود خالص =

سود خالص پس از مالیات

مثال

تصور کنید ، برای سال گذشته ، شرکت شما شاهد فروش خالص به ارزش 4،000،000 دلار بوده و سود خالص شما پس از مالیات 400000 دلار بوده است. بنابراین ، محاسبه شما برای حاشیه سود خالص به شرح زیر خواهد بود:

حاشیه سود خالص = 100 * 0. 1

حاشیه سود خالص = 10 ٪

از این رو ، حاشیه سود خالص شما برای سال قبل 10 ٪ بود.

حاشیه جریان نقدی

حاشیه جریان نقدی رابطه بین درآمد عملیاتی و فروش خالص را اندازه گیری می کند. حاشیه جریان نقدی نشان می دهد که شرکت در تبدیل فروش به پول نقد چقدر موفق است. داشتن درصد زیاد جریان پول نقد به این معنی است که برای پرداخت هزینه های مختلف مانند تأمین کنندگان ، خدمات و بدهی خدمات و همچنین خرید دارایی های سرمایه ، پول بیشتری در دسترس خواهد بود. با این حال ، اگر یک تجارت دارای جریان نقدی منفی باشد ، ممکن است با وجود فروش یا سود آن ، پول نقد را از دست بدهد. هنگامی که یک شرکت به اندازه کافی جریان پول نقد ندارد ، وام می گیرد یا سرمایه را برای ماندن در تجارت وام می گیرد.

بازگشت دارایی

بازده دارایی یا ROA نسبت درآمد خالص یک شرکت به کل دارایی های خود را نشان می دهد. نسبت ROA یک شرکت به طور خاص بر میزان سود آن پس از مالیات بر هر دلار که سرمایه گذاری می کند ، تمرکز می کند. علاوه بر این ، اندازه گیری این شرکت با افزایش دارایی است. شرکت هایی که سود کمتری به ازای هر دلار دارایی کسب می کنند ، دارایی بیشتری در نظر گرفته می شوند.

برای تولید درآمد ، شرکت هایی با شدت دارایی بالا باید سرمایه گذاری های قابل توجهی در ماشین ها و تجهیزات انجام دهند. بخش هایی مانند خدمات ارتباطات از راه دور و راه آهن به طور معمول دارای دارایی هستند. شرکت هایی مانند آژانس های تبلیغاتی و شرکت های نرم افزاری کمتر دارای دارایی هستند.

فرمول

بازگشت دارایی =

مثال

شما مدیرعامل شرکتی هستید که فولاد تولید می کند. ارزش کل دارایی های شرکت شما مانند کارخانه ، تجهیزات و ماشین آلات 130،000 دلار و درآمد خالص شما 20،000 دلار بود. بازده شرکت شما در دارایی ها چه بود؟

بازده دارایی = 20،000 دلار / 130،000 دلار * 100

ROA = 15. 38 ٪

این بدان معنی است که شما 15. 38 سنت درآمد را در برابر هر دلار از دارایی های شرکت خود ایجاد می کنید.

بازده حقوق صاحبان سهام

بازده سهام عدالت یا ROE نسبت درآمد خالص به سهام متعلق به سرمایه گذاران است. از طرف دیگر ، همچنین می توان آن را به عنوان معیار بازده سهام سرمایه گذاران سرمایه گذاری کرد.

سهام شرکتی که دارای ROE بالایی است ، اغلب به عنوان یک سرمایه گذاری خوب ذکر می شود. سازمانی با بازده بالا در حقوق صاحبان سهام بیشتر از یک سازمان با بازده کم ارزش سهام ، پول بیشتری را در داخل ایجاد می کند و کمتر به تأمین اعتبار بدهی وابسته خواهد بود.

فرمول

بازگشت به سهام =

سود پس از مالیات

مثال

با فرض اینکه شما یک تجارت تولید مقوا را اداره می کنید. سود شما پس از کسر مالیات 3, 000, 000 دلار و دارایی خالص شرکت شما 19, 000, 000 دلار است. چگونه بازده سهام خود را محاسبه می کنید؟

بازگشت به سهام =

بازگشت به سهام =

این بدان معناست که بازده حقوق صاحبان سهام شرکت شما 15. 7٪ بوده است.

بازده سرمایه سرمایه گذاری شده

ROIC معیاری از بازده است که توسط همه ارائه دهندگان سرمایه، از جمله سرمایه گذاران و دارندگان اوراق قرضه به طور یکسان ایجاد می شود. مشابه نسبت‌های ROE، این محاسبه شامل بازده سرمایه دارندگان اوراق قرضه می‌شود که آن را به معیار جامع‌تری تبدیل می‌کند.

فرمول

برای محاسبه ROIC می توان از فرمول زیر استفاده کرد:

NOPAT = سود عملیاتی خالص پس از کسر مالیات

NOPAT = EBIT x (1-نرخ مالیات)

سود عملیاتی

حاشیه سود عملیاتی هزینه های متحمل شده در تولید محصول را نشان می دهد که مستقیماً به فرآیند تولید مربوط نمی شود. با فرمول زیر ارائه می شود:

فرمول

مثال

فرض کنید شما تولید کننده و فروشنده کامپیوتر هستید. شما 10000 دلار فروش ناخالص داشتید و درآمد عملیاتی شما 100000 دلار بود. حاشیه عملیاتی شما چقدر بود؟

بر اساس فرمول،

حاشیه عملیاتی = 10000 دلار / 100000 دلار * 100

حاشیه عملیاتی = 0. 10 * 100

حاشیه عملیاتی = 10%

شما 10 سنت از هر دلاری را که در فروش به دست می‌آورید، صرف هزینه‌هایی می‌کنید که به تولید رایانه‌ها مربوط نمی‌شود.

چرا نسبت سودآوری مهم است؟

نسبت های سودآوری به دلایل زیر مهم هستند:

سرمایه گذاران جدید بیاورید

سرمایه گذاران همیشه قبل از سرمایه گذاری هر گونه پول در یک شرکت، ارزیابی و ارزیابی می کنند که آیا شرکتی که در آن سرمایه گذاری می شود قادر به ایجاد سود پایدار برای آنها در آینده است یا خیر. اساساً سودآوری به آنها این امکان را می دهد که بدانند آیا سرمایه گذاری در شرکت مذکور ایده خوبی است یا خیر.

وضعیت مالی فرد را در مقابل رقبای خود ارزیابی کنید

خود ارزیابی همیشه مفید است، به خصوص زمانی که یک استارت آپ هستید و باید بدانید در سناریوی فعلی بازار در چه جایگاهی قرار دارید. بنابراین، نگاه کردن به رقبا و ارزیابی سودآوری خود می تواند به شما کمک کند تا اهدافی را برای فروش و درآمد بهتر تعیین کنید.

مناطق کاری را که نیاز به توجه دارند، بهبود بخشید

نسبت‌های سودآوری می‌توانند داده‌هایی را در مورد حوزه‌هایی که در سازمان شما نیاز به توجه دارند به شما ارائه دهند. بنابراین، این یک راه عالی برای نگاه کردن به کسب و کار و بهبود ساختارها برای یک پایه قوی تر است.

چگونه می توان نسبت سودآوری خود را بهبود بخشید

نسبت سودآوری برای کمک به شما در نظارت بر عملکرد شما وجود دارد. در موردی که اطلاعات فاش شده توسط این KPI ها را پیدا می کنید ، دقیقاً اینگونه نیست که شما می خواهید ، پس در اینجا برخی از اقدامات می توانید انجام دهید:

قطع موجودی

موجودی بلااستفاده و نشسته به سادگی پول نقد شما را مسدود می کند. به دنبال راه هایی برای کاهش سهام و آزاد کردن پول نقدی که با آن گره خورده است.

افزایش هزینه

قیمت کالاها و خدمات خود را بالا ببرید و قادر خواهید بود تفاوت قابل توجهی را مشاهده کنید. با این حال ، اطمینان حاصل کنید که این روند صاف است و به تعداد مشتری یا حفظ مشتری خود آسیب نمی رسانید.

خدمات غیر سودآور را از بین ببرید

به عنوان یک تجارت در حال رشد ، شما فقط باید روی عملیات تجاری که سود زیادی کسب می کند تمرکز کنید. بنابراین ، ضروری است که شما خدمات و محصولاتی را که هیچ نشانه ای سودآور را اثبات نکرده اند ، دور نگه دارید.

کاهش هزینه برای نجات شما

یک برگه نزدیک از هزینه های خود را نگه دارید. اگر لیست هزینه ها خیلی زیاد باشد ، درآمد حاصل از آن را نفی می کند. بنابراین ، هزینه های خود را به روش هایی که می توان انجام داد کاهش دهید. با فروشندگان خود بهتر مذاکره کنید ، برای کاهش هزینه های اجاره ، آزاد سازی و اجاره فضاهای بلااستفاده ، جابجایی را در نظر بگیرید.

برای یافتن مشتری های جدید استراتژیک کنید

استراتژی و گسترش بازار شما یکی از بهترین راه هایی است که می توانید نسبت سودآوری خود را ارتقا دهید. بنابراین ، فرایندهای فروش خود را با تهیه دقیق استراتژی ها برای جذب مشتریان و مشتریان جدید تقویت کنید.

چگونه دسکرا می تواند به شما کمک کند؟

Deskera Books یک نرم افزار حسابداری ، صورتحساب و مدیریت موجودی است که برای آسان کردن زندگی شما طراحی شده است. یک راه حل یک مرحله ای ، از ایجاد فاکتورها ، همه نیازهای کسب و کار شما ، ردیابی هزینه ها برای مشاهده تمام اسناد مالی خود در هر زمان که به آنها نیاز دارید ، می پردازد.

این پلتفرم برای مشاغل کوچک که باید در هنگام شروع کار باید چیزهای زیادی را بفهمند ، فوق العاده خوب کار می کند. این نرم افزار لذت بخش به آنها اجازه می دهد تا با کمک به آنها در نظارت بر تحویل به موقع ، از انتظارات مشتری استفاده کنند.

با استفاده از الگوهای خوب فکر و طراحی شده ، اکنون می توانید پیش بینی کنید که کار خود ساده تر شود. این الگوها را می توان برای معاملات مانند فاکتورها ، نقل قول ها ، سفارشات ، صورتحساب ها و درآمدهای پرداخت استفاده کرد.

اگر مال شما یک تجارت حمل و نقل است ، می توانید به راحتی سفارشات خود را ردیابی کرده و براساس سفارشات مشتری سفارشات جدید قطره ای را برای تأمین کنندگان خود ایجاد کنید.

Deskera People سکوی دیگری است که شما را قادر می سازد فرایندها را تسریع و ساده کنید. از طریق فرآیندهای خودکار خود مانند استخدام ، حقوق و دستمزد ، مرخصی ، حضور و غیاب ، هزینه ها و موارد دیگر ، اکنون می توانید خود را از بین ببرید و روی فعالیت های اصلی تجارت تمرکز کنید. همچنین با استفاده از نرم افزار یکپارچه حسابداری ، CRM و HR با رشد رانندگی برای تجارت شما کمک می کند.

غذای اصلی

نکات کلیدی از مقاله به شرح زیر است:

• نسبت سودآوری نوعی معیارهایی است که توانایی های یک سازمان را برای کسب سود ارائه می دهد. این توانایی ها را می توان از ترازنامه های شرکت ، فرآیندهای فروش آن یا سهام دار سهام آن ارزیابی کرد.
• نسبت های حاشیه و نسبت های بازده دو دسته اصلی نسبت سودآوری هستند.
• نسبت سودآوری از اهمیت زیادی برخوردار است زیرا به شما کمک می کند تا مشتری های بیشتری را بهبود بخشید و مناطق کاری یک شرکت را که نیاز به توجه دارند بهبود بخشید.
• کاهش موجودی ، افزایش هزینه محصولات ، کاهش هزینه ، استراتژیک برای یافتن مشتری های جدید برخی از راه های بهبود نسبت سودآوری شما است.

مقالات مرتبط

مشاغل بزرگ و کوچک [https://www. deskera. com/blog/start-small-business-online] به طور یکسان باید به مقامات محلی یا دولت برای عملیات تجاری صاف به تاکستو بپردازد. TaxESCESCALL ممکن است یک تجارت خسته کننده باشد ، به خصوص اگر با شرایط مهم آشنا نیستید. این مقاله به y…

تیم محتوای دسکرا وبلاگ دسکرا

در صورتی که به نفع کارمندان یا مشتریان دارای معلولیت باشد ، ممکن است مشاغل برای مشوق های مالیاتی واجد شرایط باشند. کارفرمایان می توانند مشوق های مالیاتی دریافت کنند. در این مقاله در مورد اعتبار دسترسی به WOTC و غیرفعال صحبت می شود. بیایید به مفاهیم اینجا نگاه کنیم: کار ...

تیم محتوای دسکرا وبلاگ دسکرا

این مقاله با هدف توضیح کسر پیش پرداخت و کسر حقوق و دستمزد ، Ingeneral است. موضوع شما را ملزم می کند که شرایط را به وضوح درک کنید ، همانطور که مقررات مشخص شده توسط قانون دولت که باید توسط آن رعایت شود. بنابراین ، بیایید مباحث مختلفی را که مقاله را شروع کرده و درک کنیم ...

تیم محتوای دسکرا وبلاگ دسکرا

IRS W-2 را تشکیل می دهد و W-4 بر اساس اینکه چه کسی کار را تکمیل می کند و چه کسی آنها را پر می کند ، با یکدیگر متفاوت است. کارفرمایان با تکمیل فرم W-4 هنگامی که کارمند کار جدیدی را شروع می کند ، از پرداختهای کارمندان خودداری می کنند. کارفرمایان در پایان هر سال W-2 را نشان می دهند تا نشان دهند که چه مقدار محفوظ است. t…

تیم محتوای دسکرا وبلاگ دسکرا

>"یک چیز وجود دارد که سخت تر و وقت گیر تر از مشاغل شما است و مشاغل شما- مالیات بر درآمد."چند ماه در جاده ، هنگامی که سال 2022 درست در اینجا خواهد بود ، شما می توانید در مورد اینکه می توانید براکت مالیات بر درآمد خود را بفهمید و آنچه را که مدیون دولت هستید بپردازید. یا شاید شما ...